先固定公司、期別與授權
依帳號權限與工作期間開始；驗證碼由人員處理，平台或網路異常須保留例外處理。
電子發票與憑證
電子發票資料取得與憑證核對流程
固定授權公司與期別，取得電子發票 PDF／Excel，檢查下載結果，再進入憑證核對。
RPA 協助重複的取得操作；驗證碼、例外與交易內容仍由人員處理。下載完成不代表已入帳。
公司示範公司 甲
期別本期
原始文件電子發票 PDF
資料檔電子發票 Excel
交接狀態待人工核對
資料可靠進來，才談後續使用。
取得、檢查、核對是不同完成條件。
再檢查 PDF 與 Excel
確認下載完整性與文件歸屬。PDF 保留原始文件，Excel 提供可核對的結構化資料；取得成功不等於內容正確。
最後回到原始憑證核對
確認日期、號碼、對象、金額與稅額。有疑義的欄位先保留待確認，再由人決定後續帳務處理。
資料取得
看看資料如何進入系統。
從實際來源與例外情況，確認取得及核對方式。